最新員工出差及報銷制度【精選10篇】

隨著社會不斷地進步，制度起到的作用越來越大，制度就是在人類社會當(dāng)中人們行為的準(zhǔn)則。制度到底怎么擬定才合適呢？下面是小編幫大家整理的最新員工出差及報銷制度【精選10篇】，歡迎大家分享。

員工出差及報銷制度 1

　　第一章總則

第一條為加強出差預(yù)算的管理并做到有章可循特制定本制度。

　　第二章差旅交通工具的管理

第二條交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn)：

（1）白天（6:00-19：00）乘車超過6小時（含），夜間（19:00-6:00）乘車超過4小時（含）可乘坐硬臥，低于上述時間應(yīng)乘坐硬（軟）座席位。

（2）遠(yuǎn)途（時間超過6小時）出差一般選擇火車作為交通工具，特殊情況下采用汽車出行，一般火車超過六個小時可以選擇臥鋪出行，特殊情況，可向總經(jīng)理申請選擇乘坐飛機。

（3）差旅期間應(yīng)盡量選擇公共交通工具，機場和市區(qū)之間如無緊急情況應(yīng)乘坐機場大巴，如需乘坐出租汽車，必須在報銷時注明原因，該部分交通費隨同機票一起報銷。

（4）出差人員在出差地根據(jù)需要，原則上乘坐公交車、地鐵，特殊情況可以考慮乘坐出租車。

　　第三章出差人員的相關(guān)規(guī)定

第三條短期出差人員的規(guī)定

（1）因工作需要離開工作常駐地前往國內(nèi)其他地區(qū)，一個月以下的出差稱之為短期出差。短期出差的`員工每人150元住宿標(biāo)準(zhǔn)，同性別員工超出兩位出差時，應(yīng)入住雙人或三人標(biāo)間，有特殊情況報除外，但需先向總經(jīng)理匯報并取得答復(fù)。

（2）深圳、珠海等地出差誤餐補助標(biāo)準(zhǔn)為每人每天70元，其他地區(qū)出差午餐補助標(biāo)準(zhǔn)為每人每天50元。

（3）出差期間有對外招待餐報銷時，參與招待餐的每人每次抵扣當(dāng)天日誤餐補助的一半。

第四條長期出差人員的規(guī)定

（1）由公司安排派往到外地且工作在一個月（含）以上的人員，稱之為長期出差。對于長期出差的人員，為節(jié)約住宿費開支應(yīng)在當(dāng)?shù)刈夥孔∷蕖?/p>

（2）長期出差租房初期（指租房當(dāng)月），可自行購買床上用品和生活用品，公司一次性給予每人300元的標(biāo)準(zhǔn)，憑票據(jù)報銷，以后產(chǎn)生的相關(guān)費用則由個人承擔(dān)。

（3）長期出差期間深圳、珠海等地出差誤餐補助標(biāo)準(zhǔn)為每人每天50元，其他地區(qū)每人每天30元標(biāo)準(zhǔn)。

（4）長期出差期間每人每天給20元差旅補助，與誤餐補助合并一起發(fā)放。

（5）出差期間有對外招待餐報銷時，參與招待餐的每人每次抵扣當(dāng)天日誤餐補助的一半。

（6）長期出差期間如外出辦事原則上乘坐公交車、地鐵，特殊情況可考慮乘坐出租車。

　　第四章出差借款與報銷

第五條借款

（1）借款的首要原則是“前賬不清，后款不借”。

（2）出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時，應(yīng)提前向財務(wù)預(yù)約，并有總經(jīng)理審批；

（3）借款要及時清還，公務(wù)結(jié)束后3日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)算還款。無正當(dāng)理由過期不結(jié)算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。

（4）借款額度與借款人工資掛鉤，參照出差費用標(biāo)準(zhǔn)，原則上不得超過借款人的月工資收入。

第六條報銷程序及出差費用的報銷

嚴(yán)格按審批程序辦理。按財務(wù)規(guī)范粘貼“差旅費報銷單”→總經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部核實→財務(wù)領(lǐng)款報銷。

　　第五章差旅管理

　　第六章附則

第七條出差報道

（1）原則上出差出發(fā)時間在中午12點以前的可以不來公司報到；出差出發(fā)時間在中午12點以后的要來公司報到，特殊原因不來公司的必須有總經(jīng)理批準(zhǔn)。

（2）出差返回時間（以機票、車票上的到達時間為準(zhǔn)）在中午12點以前的要來公司報到；出差返回時間在中午12點以后的經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可不來公司報到。

第八條本市出差

（1）原則上要求使用本公司交通工具，不報銷任何費用和補助；

（2）如因特殊原因未派車的，出差之交通費用憑乘車票據(jù)實數(shù)報銷，乘坐出租車需取得總經(jīng)理同意后方可；

第九條市外出差：

（1）差旅費應(yīng)據(jù)實填報，如發(fā)現(xiàn)有虛報不實者，除將所領(lǐng)差旅費追回外，并視情節(jié)輕重，予以懲處。

（2）出差不享受休息待遇，要保證每天工作時間和一定的工作績效，但重大節(jié)假日（春節(jié)、元旦、勞動節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié)）可酌情給以補貼。

第十條出差紀(jì)律

（1）遵紀(jì)守法；

（2）遵守公司制度；

（3）注意安全，不從事危險活動；

（4）不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動；

（5）不談?wù)撆c公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違背的言論；

（6）不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的要求；

（7）未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不得向客戶借款；

（8）嚴(yán)禁挪用公司貨款。

員工出差及報銷制度 2

　　1、總則

1.1為了統(tǒng)一、規(guī)范管理員工因公奉派出差事項，嚴(yán)格控制費用開支，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定及具體情況特制訂本制度；xxx本制度適用于本公司因公出差的各級員工，出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行；xxx本制度涉及審核批準(zhǔn)的事項中，權(quán)責(zé)部門因故無法實施的，其指定代理人或指定授權(quán)人可代理實施，未經(jīng)明確指定的人員確認(rèn)無效；

　　2、出差規(guī)定：

2.1出差期間城市交通費給予交通補貼不在另行支付，若因時間緊急或其他原因須乘坐出租車的需權(quán)責(zé)部門核準(zhǔn)可乘坐出租車。(副總經(jīng)理以上除外)。

2.2當(dāng)日出差人員不得在外住宿；

2.3出差需要公司派公務(wù)車或自備車出行，出差前須由辦公室審核批準(zhǔn)并做好車輛出入記錄，司機做好油耗登記。

2.4出差必須在外住宿者，視出差行程、事情進展情況，應(yīng)每天向直接領(lǐng)導(dǎo)匯報一次，接收匯報領(lǐng)導(dǎo)需做好相應(yīng)記錄備查。

2.5出差往返交通費憑乘車發(fā)票

2.6出差人員之交通工具以火車、公共汽車為原則，需利用公司及本人車輛、航空交通工具出差的需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2.7經(jīng)同意使用自備車輛出差者，按《差旅費標(biāo)準(zhǔn)》予以補貼油費，過路費按實報銷；

　　3、出差審核程序

3.1出差人員應(yīng)提前辦理出差申請，填寫《出差審批單》，(駐外銷售人員需以短信或網(wǎng)絡(luò)社交工具申請)。并按核準(zhǔn)權(quán)限逐級核準(zhǔn)后方可執(zhí)行：

3.2副總出差，報請公司總經(jīng)理審批(可通過電話、郵件報請核準(zhǔn))；xxx部門主管出差，報請分管總經(jīng)理審核；超xxx日由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

3.4其他人員出差，報請部門主管審批、超過xxx日則分管總經(jīng)理批準(zhǔn)，超過xxx日以上則總經(jīng)理批準(zhǔn)(安裝員工除外)。

3.5公司權(quán)責(zé)部門主管根據(jù)業(yè)務(wù)及其他工作需要，指派部門涉及崗位人員出差；3.6員工出差時限由審批權(quán)責(zé)部門主管或指派人員視情況需要事先予以核定。

3.7因公務(wù)緊急，未能履行出差前審批手續(xù)的，可以通訊方式請示并經(jīng)批準(zhǔn)，出差后補辦手續(xù)。

3.8出差員工(副總以下)在出差前須到辦公室備案(特除情況須以通訊或網(wǎng)絡(luò)等社交工具報辦公室備案)。

3.9出差期間因工作需要而延長出差時限的，須報請其所屬權(quán)責(zé)部門審核批準(zhǔn)；因病或其他不可抗力因素需要延長出差時限的，須及時通知權(quán)責(zé)部門并在出差結(jié)束后提供相關(guān)證明；經(jīng)調(diào)查確實后批準(zhǔn)給付出差旅費。

　　4、出差時間核算：

4.1出差往返乘車時間滿xxx小時以上的按xxx天計算；

4.2出差往返乘車時間不滿xxx小時的按半天計算；

4.3此處涉及的時間以飛機、車船票等起、至?xí)r間提前xxx小時為準(zhǔn)。

4.4出差費用標(biāo)準(zhǔn)：依《差旅費用標(biāo)準(zhǔn)》、《日常費用報銷管理規(guī)定》執(zhí)行。

　　5、出差費用預(yù)支、核銷程序

5.1出差費用預(yù)支方式

5.1.1出差人員借支備用金程序，填寫《借款單》→經(jīng)辦人簽字→部門審核→財務(wù)審核→財務(wù)主管審核→公司總經(jīng)理批準(zhǔn)→出納付款。公司備用金的借支，一律實行“前賬不清后賬不借”的原則。

5.1.2出差人員亦可先行墊付出差費用，出差完畢后憑相關(guān)票據(jù)進行核銷；

5.2出差費用核銷程序

5.2.1根據(jù)出差路途的遠(yuǎn)，部門經(jīng)理及以上級別者且乘坐火車或輪船時間超xxx小時的可乘坐火車硬臥、輪船二等艙。

5.2.2住宿費用按標(biāo)準(zhǔn)報銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補；由對方接待或公司安排的餐飲費、交通費、交際費不得重復(fù)報支。

5.2.3招待費用額度一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)費用自理。按《日常費用報銷管理規(guī)定》執(zhí)行。

xxx所有報銷項目均需憑發(fā)票等有效票據(jù)報銷；不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報銷款外，并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰。

5.2.5出差當(dāng)日往返的不得報銷住宿費(特殊情況需請示)。

xxx本制度中涉及報銷的費用，如遇特殊情況超支須提交書面報告經(jīng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可報銷；

5.2.7員工出差期間原則上不得報支加班費；節(jié)假日出差的，經(jīng)其所屬權(quán)責(zé)單位批準(zhǔn)并由辦公室復(fù)核后，可酌情安排補休或計加班。

5.3核銷程序

5.3.1出差人員應(yīng)保管好所有支出憑證，并在出差返回五日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。所有支出憑證必須真實合法有效。

5.3.2出差人員差旅費報銷程序，填寫《出差報銷單》及《出差審批表》→經(jīng)辦人簽字→部門審核→辦公室審核實際出差天數(shù)→財務(wù)審核→分管總經(jīng)理審核→總經(jīng)理批準(zhǔn)→出納付款。

5.3.3出差人員報銷依財務(wù)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)粘貼相應(yīng)的正式發(fā)票(補貼部份不需發(fā)票)。填好《報銷單》的所有明細(xì)，出差人員簽字后，呈報核決權(quán)限逐級核準(zhǔn)；

5.3.4各部門主管對本部出差人員差旅費報銷進行審核時，必須對出差路線、乘坐的交通工具和出差地點、出差時間計算是否符合本規(guī)定進行嚴(yán)格審核。

5.3.5財務(wù)部門按照本制度規(guī)定，復(fù)核單據(jù)的規(guī)范情況，包括《出差申請單》、票據(jù)的張貼、金額核實、權(quán)責(zé)單位核準(zhǔn)簽字、報銷時間等；財務(wù)部門對不符合本規(guī)定支付標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)違背財務(wù)管理規(guī)定的費用應(yīng)拒絕給予報銷(總經(jīng)理批準(zhǔn)除外)；。

5.3.6涉及超出規(guī)定時間且未獲得延期批準(zhǔn)進行費用報銷的，超出規(guī)定時間部分的費用按照標(biāo)準(zhǔn)的5折支付；xxx多人出差須指定專人管理所有人員差旅費的支出、報銷工作，其他人員仍須簽字證明；

5.3.8《報銷單》中的補貼金額由報銷人根據(jù)《出差費用標(biāo)準(zhǔn)》中的標(biāo)準(zhǔn)分發(fā)補貼金額；

5.3.9出差按事情的緩急，路程的遠(yuǎn)，出行的方便等因素，選擇合適的.出行方式，遵守公司出差財務(wù)報銷制度，超標(biāo)準(zhǔn)需經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如有訂票費應(yīng)索取正式發(fā)票。

5.3.10借取備用金的出差人員返回后既不辦理報銷手續(xù)又不歸還備用金的，財務(wù)部門可以從其工資收入中扣回，并不得再次借取備用金。備用金的借取，一律實行“前賬不清后賬不借”的原則。

　　6、客戶現(xiàn)場的安全

6.1遵守所到處的安全規(guī)程，不要擅自操作對方的設(shè)備；

6.2檢修設(shè)備盡可能斷電再操作，特殊情況需帶電檢修的一定要注意安全，嚴(yán)格按操作規(guī)程進行；

6.3檢修完成應(yīng)讓客戶簽字確認(rèn)。

　　7、其它注意事項

7.1應(yīng)確保手機始終處于暢通狀態(tài)，特殊情況除外(如:乘飛機，進入地下室檢修設(shè)備等)。但收到訊息應(yīng)立即回電。

7.2出差途中盡量不與陌生人交談，不要將行李物品交給陌生人看管，也不替陌生人看管行李物品。

7.3加強自我保護意識。在公共場合要保持安定，不要大聲說話、突出自己，不要參與別人的爭吵；加強錢物保管。不要隨身帶大量現(xiàn)款，也不要在旅館等住處存放大量現(xiàn)金。文件、錢包、身份證不要同時放在一起，要分開放；貴重背包做到包不離身，置于視線可及之處；貴重錢物不要放在易被刀子劃開的塑料袋中。

7.4謹(jǐn)防上當(dāng)受騙。不要貪小便宜，撿到東西要交警察處理，以防被敲詐、陷害。出差途中時刻謹(jǐn)記：便宜莫貪，熱鬧不看，任何與已無關(guān)的事不參與。

7.5遵守交通法規(guī)，注意交通安全；

7.6無論乘座何種交通工具出差，請隨身攜帶身份證。

　　8、附則xxx本制度由公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。

xxx本制度的擬定、修改由辦公室負(fù)責(zé)，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

xxx本制度自頒布之日起實施。

員工出差及報銷制度 3

　　1、宗旨：

為使本公司員工因公出差(除公務(wù)培訓(xùn)外)，其差旅事宜有章可依，特制定本制度。

　　2、適用范圍：

凡本公司人員及本公司安排的有協(xié)作關(guān)系之人員出差，均按本制度執(zhí)行。

　　3、名詞定義：

3-1、國內(nèi)出差：本公司員工在國內(nèi)因公出差稱之。

3-1-1、短途出差：因公赴公司鄰，單程60公里以內(nèi)稱之，應(yīng)當(dāng)日回公司。

3-1-2、短期出差：因公赴國內(nèi)地區(qū)，時間在3日以內(nèi)稱之。

3-1-3、長期出差：因公赴國內(nèi)地區(qū)，時間在3日以上2個月以內(nèi)稱之。

3-2、國外出差：本公司員工在國外因公出差稱之。

　　4、出差管理要求：

本公司及本公司安排的有協(xié)作關(guān)系之人員出差前后應(yīng)知事項：

4-1、出差要有預(yù)見性，要進行有計劃的安排，且經(jīng)過審核作業(yè)的流程。

4-2、出差人員應(yīng)及時認(rèn)真地完成公司安排的出差任務(wù)，遇有問題應(yīng)主動與公司以電話、傳真、電子郵件等方式聯(lián)系。

4-3、出差人員對其出差之工作有詳細(xì)報告的責(zé)任，且出差期間不得從事與工作無關(guān)之商業(yè)行為。

4-4、出差人員有對支出費用索取憑證(指有效發(fā)票等票椐)的'義務(wù)。

4-5、出差人員返回公司后，有在一定期限內(nèi)銷假及申報差旅費的責(zé)任。申報差旅費同時應(yīng)附必要的出差工作報告。

4-6、國內(nèi)因公出差人員差旅費按職級及出差目的地消費標(biāo)準(zhǔn)之差異分等級報銷。

4-7、除非經(jīng)核準(zhǔn)，出差開始應(yīng)錯過星期六下午。

4-7、交通工具應(yīng)首選汽車或硬座火車，超過8小時的可選硬臥火車，需要乘坐游輪的經(jīng)核準(zhǔn)后方可乘坐。緊急事件經(jīng)核準(zhǔn)可乘軟臥火車及飛機。需用私車的，經(jīng)核準(zhǔn)，其私車公用給付標(biāo)準(zhǔn)為：汽車元/公里；機車元/公里，標(biāo)準(zhǔn)另定。

4-8、要求出差人員出具工作報告的，須附出差工作報告，否則差旅費不予報銷。

4-9、國外因公出差人員差旅費按另外規(guī)定執(zhí)行。

4-10、出差時高管與屬下同行其食宿費用經(jīng)核準(zhǔn)后據(jù)實報銷。

4-11、出差人員當(dāng)日24：00以后返回的，可于次日上午休假半天。

4-11、出差結(jié)束返回公司后，應(yīng)在一周內(nèi)結(jié)清出差費用，超過期限以核定金額之80%報銷。

5、國內(nèi)出差管理流程：

6、國外出差管理流程：

7、國內(nèi)出差差旅費分為交通費、食宿費及雜費(含通訊費)。均按下列支給，其標(biāo)準(zhǔn)如下：

交通費住宿費膳食費雜費備注

區(qū)域間區(qū)域內(nèi)(市或縣內(nèi))北京上海深圳廣州重慶天津珠海其它

地區(qū)北京上海深圳廣州重慶天津珠海其它

地區(qū)

高管(董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理)據(jù)實報銷據(jù)實報銷據(jù)實報銷據(jù)實報銷

各部門主管按第4-7條要求據(jù)實報銷按上限40元/人日據(jù)實報銷按上限160元/人日據(jù)實報銷按上限120元/人日據(jù)實報銷按35元/人日補貼按25元/人日補貼因工作需要，有另外費用支出的，需核準(zhǔn)后方可報銷

其他人員按上限20元/人日據(jù)實報銷。按上限80元/人日據(jù)實報銷按上限60元/人日據(jù)實報銷

7-1、如市內(nèi)交通費(或住宿費)低于標(biāo)準(zhǔn)，則可適當(dāng)提高住宿費標(biāo)準(zhǔn)(或交通費)，但兩者之和不可超過交通費和住宿費標(biāo)準(zhǔn)之合計金額。

7-2、差旅費超過核定標(biāo)準(zhǔn)10%以內(nèi)的，需報請總經(jīng)理核準(zhǔn)才可報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)10%以上的，原則上不予報銷。

7-3、參加展會人員，由公司統(tǒng)一安排食宿。

7-4、出差人員若無住宿發(fā)票或寄宿親友家中，則可按住宿費標(biāo)準(zhǔn)之上限補助1/2。

7-5、二人以上同行，出差地點之旅館以雙人以上標(biāo)準(zhǔn)間住宿為原則，住宿費可按標(biāo)準(zhǔn)間費用以每2人或2人以上為單位予以報銷。

7-6、公司配備通訊工具者，應(yīng)按配額標(biāo)準(zhǔn)限額使用，超支自付，超支費用在公司月度或季度結(jié)算時一并扣除。其他出差人員出差時，因工作聯(lián)系之需要，可由公司配給手機卡，出差返回后及時交回手機卡。

員工出差及報銷制度 4

　　第一章總則

第一條為規(guī)范出差管理流程、加強出差預(yù)算的管理，特制定本制度。

第二條為制度參照本公司人力資源管理、財務(wù)管理相關(guān)制度的規(guī)定制定。

　　第二章一般規(guī)定

第三條員工出差依下列程序辦理。出差前應(yīng)填寫出差申請單。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實。

第四條出差的審核決定權(quán)限如下：

1、當(dāng)日出差

出差當(dāng)日可能往返，一般由部門經(jīng)理核準(zhǔn)。

2、遠(yuǎn)途國內(nèi)出差

由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，報主管副總審批，部門經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

3、國外出差

一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

第五條交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn)

(1)短途出差可酌情選擇汽車作為交通工具。

(2)副總經(jīng)理遠(yuǎn)途出差一般選擇飛機作為交通工具。

(3)其他員工遠(yuǎn)途出差一般選擇火車作為交通工具，部門經(jīng)理、高級技術(shù)人員的'報銷級別為軟臥，其他人員的報銷級別為硬臥；特殊情況，可向總經(jīng)理申請選擇乘坐飛機。

　　第三章出差借款與報銷

第六條費用預(yù)算

堅持“先預(yù)算后開支”的費用控制制度。各部門應(yīng)對本部門的費用進行預(yù)算，做出年計劃、月計劃，報財務(wù)部及總經(jīng)理審批，并嚴(yán)格按計劃執(zhí)行，不得超支，原則上不支出計劃費用。

第七條借款

(1)借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借”

(2)出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時，應(yīng)提前向財務(wù)預(yù)約；大額開支，應(yīng)按銀行的有關(guān)規(guī)定用支票支付。

(3)借款要及時清還，公務(wù)結(jié)束后3日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)算還款。無正當(dāng)理由過期不結(jié)算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。

(4)借款額度與借款人工資掛鉤，原則上不得超過借款人的月基本工資。

第八條報銷

嚴(yán)格按審批程序辦理。按財務(wù)規(guī)范粘貼“報銷單”→部門主管或經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部核實→分管副總審批→財務(wù)領(lǐng)款報銷。

員工出差及報銷制度 5

　　一、審批程序

1.凡因公出差，必須要事先填寫《外出報告單》履行審批手續(xù)，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可有效，否則不予報銷費用并按事假處理。

2.如有特殊情況來不及辦理審批手續(xù)或出差中事務(wù)變化需要延時的，在出差回廠后一天內(nèi)補辦審批手續(xù)。

3.員工出差一天由本部長審批，一天以上經(jīng)部長審核由總經(jīng)理審批，各部長以上的管理人員由總經(jīng)理審批。

4.凡因公出差需要向公司財務(wù)預(yù)支費用的，憑審批的《外出報告單》，由總經(jīng)理批準(zhǔn)借支。

　　二、乘車規(guī)定

1.行程500公里以上跨夜間(21—7點)的火車，允許買硬臥票。

2.市內(nèi)公共汽車、火車、長途汽車憑票報銷。

3.打的原則上提前申請、特殊情況事后及時說明。

4.特殊情況或需乘飛機的由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　三、出差補助標(biāo)準(zhǔn)

1.餐補：50公里以內(nèi)的需就餐的每餐10元，50公里以外的'每餐15元。

2.住宿：出差需住宿的按縣級市60元每夜，地級市80元每夜，省會城市100元每夜，直轄市及沿海、特區(qū)120元每夜。

3.其它：有客戶及特殊情況需要安排吃飯、住宿的，逐級請示最終由總經(jīng)理確認(rèn)同意后安排并報銷。

4.當(dāng)日出差沒有就餐的沒有補助，當(dāng)天返回的沒有住宿費。

注：所有外出人員由公司承擔(dān)就餐、住宿費用的沒有出差補助。

　　四、回到公司后，必須在三個工作日內(nèi)填寫《報銷單》，由部門負(fù)責(zé)人(或安排人)審核簽字，最終經(jīng)總經(jīng)理審批再到財務(wù)部報銷。

員工出差及報銷制度 6

　　第一章總則

第一條目的

為了進一步規(guī)范企業(yè)員工出差管理工作，強化成本管理意識，合理控制差旅費開支，特制定本制度。

第二條審批程序和權(quán)限

員工出差時應(yīng)提前一天填寫《出差申請單》，并按以下權(quán)限進行審批。

（1）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員出差，報請總經(jīng)理審批。

（2）部門負(fù)責(zé)人出差，報請總經(jīng)理審批。

（3）其他人員出差，報請企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

（4）國外出差，一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

　　第二章出差管理細(xì)則

第一條因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以電話方式請示，出差歸來后補辦手續(xù)。

第二條出差人員因特殊原因無法在預(yù)定期限返回銷差而必須延長滯留的，根據(jù)出差者申請，經(jīng)調(diào)查無誤后支給出差差旅費。

第三條出差人員交通工具除可利用企業(yè)車輛外，以利用火車、汽車為原則。但因緊急情況經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)者可乘坐飛機

第四條使用企業(yè)交通車或者借用車輛者不得申領(lǐng)交通費。

第五條因陪同客戶外出或其他特殊情況下差旅費用超支或超規(guī)格乘坐交通工具的，須事先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意。

第六條出差標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定

（1）出差費用標(biāo)準(zhǔn)：實行限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，具體標(biāo)準(zhǔn)見表3—1。

（2）遠(yuǎn)途出差如利用夜間（午后x時以后，午前x時以前）車次，住宿費減半支給。

（3）出差時的招待費用，確因工作需要招待客人時，各企業(yè)、部門要根據(jù)不同客戶和人數(shù)，本著既節(jié)約又能辦好事的原則，對單筆支出超過x元以上的招待費必須先請示部門經(jīng)理；超過x元以上的'招待費必須先請示總經(jīng)理同意，報銷時按財務(wù)相關(guān)規(guī)定報銷。

（4）隨同高層人員出行的普通員工，食宿隨高層人員。

（5）如因工作需要超出標(biāo)準(zhǔn)，需在《出差申請單》上列明原因。

　　第三章出差費用借款及報銷

第一條出差人員如申請出差費用借款，需填寫出《出差費用申請表》由經(jīng)辦人簽字，部門經(jīng)理、財務(wù)人員簽字后，報總經(jīng)理審批，予以借款。

第二條出差人員返回企業(yè)后，x天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報賬。填寫《報銷申請單》，并將原始x粘在所附憑單上，由經(jīng)辦人簽字，部門經(jīng)理、財務(wù)人員簽字后，報總經(jīng)理審批，予以報銷。

第三條業(yè)務(wù)招待費報銷，須填寫《支出憑單》，所附單據(jù)必須有稅務(wù)部門的正式x，列明企業(yè)抬頭，數(shù)字清晰，先由經(jīng)辦人簽名，部門經(jīng)理、財務(wù)人員簽字后，報總經(jīng)理審批，予以報銷。超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費，一般不予開支。

第四條其他報銷、審批程序同上。

　　第四章附則

第一條出差人員要實事求是，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假，一律按企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度嚴(yán)肅處理。

第二條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會通過后施行，修改時亦同。

第三條本制度自頒布之日起執(zhí)行。

員工出差及報銷制度 7

　　1.0目的

因公司對外往來及業(yè)務(wù)發(fā)展需要，為進一步完善公司財務(wù)管理，規(guī)范出差人員出差申請、借款與費用報銷的流程及要求，遵從真實、節(jié)約的原則，根據(jù)公司的實際情況，特制本管理制度。

　　2.0適應(yīng)范圍

適用于公司人員國內(nèi)外因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓(xùn)、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費用報銷等手續(xù)辦理。

　　3.0職責(zé)

3.1出差人員負(fù)責(zé)出差申請單的填寫、借款與費用報銷單據(jù)粘貼；

3.2直接上級與部門經(jīng)理負(fù)責(zé)出差申請與費用報銷的審核；

3.3經(jīng)部門經(jīng)理審核的出差申請與費用報銷單據(jù)由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)；

3.4總經(jīng)理負(fù)責(zé)特殊或重大事項的費用報銷單據(jù)的最終批準(zhǔn)；

3.5財務(wù)部復(fù)核后控制度對出差借款進行預(yù)支及出差費用進行報銷。

　　4.0程序

4.1出差申請與借款：

4.1.1員工因公出差(經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外)，應(yīng)至少提前一天填寫《出差申請單》注明相關(guān)項目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預(yù)支款額、職務(wù)合理人等，交由直接上級和部門經(jīng)理審核后，由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)。

4.1.2員工出差期限由派遣部門經(jīng)理視實際情況核定，因公務(wù)需要、意外災(zāi)害或患病滯阻，需延后回廠時，以電話告訴部門或從事行政部經(jīng)理，待回來后補辦出差或請假手續(xù)。

4.1.3業(yè)務(wù)人員出差時將《出差申請單》(一式兩聯(lián))的第一聯(lián)交部門主管，作為出考勤依據(jù)，第二聯(lián)由出差人員自己保留，待出差回廠時作為注銷憑證，交給財務(wù)部。

4.1.4出差人員必須提前準(zhǔn)備好出差所需用品，并根據(jù)《出差用品檢查清單》對出差用品進行清點、檢查、確認(rèn)。以確保出差工作便利，不誤事務(wù)。

4.1.5出差人員必須對出差費用進行合理預(yù)算，填寫《借支單》，按程序經(jīng)部門經(jīng)理、(副)總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)部借款。

4.1.6財務(wù)部有義務(wù)在預(yù)算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費，保證出差工作的正常進行。

特別是借支大額現(xiàn)金時，有必要采取安全措施。

4.2出差借款流程：

出差人員填寫《借支單》—部門經(jīng)理確認(rèn)—總經(jīng)辦審批—財務(wù)部借款

4.3費用報銷流程：

出差工作匯報—填寫《支出證明單》或《費用報銷單》粘貼票據(jù)—部門經(jīng)理核實—財務(wù)部核對—總經(jīng)辦核準(zhǔn)—財務(wù)部報銷

4.4出差報銷標(biāo)準(zhǔn)：

4.4.1國內(nèi)出差旅費分交通費、住宿費、膳食費、話費及雜費等，其標(biāo)準(zhǔn)如下：

4.4.2國外出差：

4.4.2.1員工因公務(wù)或培訓(xùn)需到國外出差者，應(yīng)簽呈到總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4.4.2.2公司派遣出國受訓(xùn)的員工，除工作原因的交通費用實報實銷外，其他交通費用自理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。

4.4.2.3公務(wù)指派之國外出差，膳食、住宿以當(dāng)?shù)匾话銟?biāo)準(zhǔn)報銷，工作交通費實報實銷(具體情況另行公布)。

4.5報銷標(biāo)準(zhǔn)說明：

4.5.1公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級以下的員工在特別情況下須乘飛機或高鐵時，必要時提前申請或用電話提前請示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。

4.5.2因公乘車的火車票、長途汽車票、市內(nèi)乘車實報實銷。報銷出租車費，若多人同時公差或可順道時，應(yīng)共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。

4.5.3部門經(jīng)理級以下人員搭乘出租車須視以下情況:返回途中公共汽車已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現(xiàn)金；有貴賓陪同；其他類似情況。

4.5.4與公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級別人員同時出差，因工作需要同住包房的可實報實銷。

4.5.5當(dāng)同一天去兩個不同的城市時按照住宿所在城市為報銷費用的城市。

4.5.6除公司電話卡外，出差人員出差電話費補助為：部門經(jīng)理15元/天，業(yè)務(wù)員8/天，執(zhí)照(包括發(fā)傳真的費用和其他費用)。

4.5.7省內(nèi)周邊地區(qū)當(dāng)天去當(dāng)天回來的業(yè)務(wù)除車票實報實銷外，超過用餐時間1小時以上的補助誤餐費用10元/餐；部門經(jīng)理級以上人員補助誤餐費用15元/餐。

4.5.8以上標(biāo)準(zhǔn)作為出差待遇與報銷參考。一般本著經(jīng)濟、實惠、真實、節(jié)約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。

4.6出差報銷要求：

4.6.1業(yè)務(wù)人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內(nèi)的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實合法的全國統(tǒng)一或地方稅務(wù)票據(jù)。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。

4.6.1.1乘坐火車、長途汽車及公交車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。

4.6.1.2乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

4.6.1.3因急要公務(wù)必須搭乘飛機者應(yīng)事先報準(zhǔn)并憑飛機票據(jù)報支旅費。

4.6.1.4乘坐計程車原則上應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票。

4.6.1.5因公攜帶的行李運費，應(yīng)取具正式的運費收據(jù)為憑。

4.6.1.6搭乘公司的`交通工具者，不得再報支交通費。

4.6.1.7電報應(yīng)取具電信局的收據(jù)為憑。

4.6.1.8郵費應(yīng)取具郵局的證明為憑。

4.6.1.9因公宴客的費用，應(yīng)取具統(tǒng)一發(fā)票或蓋有單位全稱的公章的正式收據(jù)為憑。

4.6.2員工若使用私家車出差的，以每公里1元為計算單位，路橋收費依票據(jù)實報實銷。

4.6.3禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫禮品費、招待費申請報告單(一式兩聯(lián))，列明事由、時間、地點、對象。一聯(lián)交總經(jīng)理處，一聯(lián)經(jīng)部門經(jīng)理簽字、(副)總經(jīng)理審核后交財務(wù)部。

4.6.4在出差期間發(fā)生的禮品費、招待費必須先請求，后開支，不得先斬后奏，否則公司有權(quán)不予報銷。在外招待貴賓，依實際報銷，不得再加報膳食費。

4.6.5業(yè)務(wù)人員因業(yè)務(wù)外出期間，不得開支與業(yè)務(wù)無關(guān)的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理或(副)總經(jīng)理同意。

4.6.6公司員工參加特定會議或外培，憑會議或外培通知報經(jīng)(副)總經(jīng)理報銷：如會議或外培統(tǒng)一安排食宿，則不分級別一律憑大會或外培開具的發(fā)票實報實銷，不再享受補助，如大會或外培期間不統(tǒng)一安排食宿，則執(zhí)行公司級別標(biāo)準(zhǔn)。

4.6.7住宿費發(fā)票必須開具住宿日期、住宿人員姓名，住宿天數(shù)等項目，項目不全者視不合格票據(jù)，不能享受住宿補助。住宿因?qū)嶋H需要(陪同貴賓等)，致使費用超支的，也作報銷并備注，呈送(副)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4.6.8公司有關(guān)人員因公出差，不慎將票據(jù)丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經(jīng)核實批準(zhǔn)后，按住宿標(biāo)準(zhǔn)的80%報銷。

4.6.9如客戶或接待單位提供上述費用的，員工不得另行報銷。

4.6.10員工出差期間，無論時、周末或假日，均不加班費。休息日與假日出差可調(diào)休。

員工出差及報銷制度 8

　　一、目的

適應(yīng)公司業(yè)務(wù)快速發(fā)展，規(guī)范差旅費管理，節(jié)約差旅成本，規(guī)范員工出差審批、費用標(biāo)準(zhǔn)等事宜，特制定本制度。

　　二、適用范圍

本制度適用于因公出差的所有員工（領(lǐng)導(dǎo)班子成員出差費用按其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。

　　三、相關(guān)定義

出差是指得到批準(zhǔn)在本市以外，并且時間在12小時以上的因公外出。

　　四、員工及主管經(jīng)理的責(zé)任

1.員工應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任

1)出差前填寫出差申請并提交直接主管經(jīng)理批準(zhǔn)。

2)對發(fā)生的差旅費用進行合理的成本控制。

3)對各項差旅費用，在發(fā)生之前已經(jīng)充分理解本制度對此的規(guī)定。

4)任何與本制度不符、或超出本制度所規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的費用，須事先經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)，并將總經(jīng)辦的批示附在費用報銷單后，沒有批示將按正常標(biāo)準(zhǔn)或范圍報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)或范圍的部分由個人承擔(dān)。

5)出差返回后，及時填寫正確的費用報銷單據(jù)并附上相應(yīng)原始票據(jù)，報銷費用。

6)保證費用發(fā)生的真實性，如實申報本人所發(fā)生的出差費用及相關(guān)補助，嚴(yán)禁私費公報。

7)對于財務(wù)的詢問及問題反饋，及時予以回答和處理。

2.主管經(jīng)理應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任

1)對部門的'出差需求進行合理有效的成本控制。

2)員工出差前，由直接主管經(jīng)理審批員工的出差申請，避免不必要的出差，以控制成本。

3)對員工所報銷費用的必要性、真實性、合理性進行全面審核，確保所發(fā)生各項費用符合本制度。

4)對財務(wù)反饋的員工報銷問題予以關(guān)注。

3.公司所有員工均應(yīng)熟悉本制度，采取適當(dāng)?shù)拇胧┐_保遵循本制度。

　　五、出差費用報銷管理機構(gòu)及其職責(zé)

（一）公司總經(jīng)辦

公司總經(jīng)辦作為公司出差費用報銷管理的決策機構(gòu)，主要職責(zé)包括：

1)審議決定公司出差費用報銷政策與制度；

2)審議決定公司出差費用報銷調(diào)整方案；

3)審議決定公司各部門的出差費用報銷標(biāo)準(zhǔn)、出差計劃、執(zhí)行審批。

（二）財務(wù)部

財務(wù)資金部負(fù)責(zé)出差費用報銷管理日常工作，主要職責(zé)包括：

1)審核各員工遞交的出差費用的報銷單據(jù)；

2)查驗遞交票據(jù)的真實性，查驗費用是否符合當(dāng)月預(yù)算；

3)遞交報銷單據(jù)給總經(jīng)辦；

4)發(fā)放報銷金額；

5)根據(jù)費用報銷單編制會計分錄并裝訂相關(guān)憑證。

（三）各部門

各部門負(fù)責(zé)協(xié)助、配合財務(wù)資金部出差費用報銷的工作，主要職責(zé)包括：

1)合理預(yù)算出差費用；

2)根據(jù)公司出差費用標(biāo)準(zhǔn)進行差旅支出；

3)保存完整的票據(jù)及發(fā)票；

4)在規(guī)定的時間填寫費用報銷單及借款報銷明細(xì)表；

5)按照標(biāo)準(zhǔn)粘貼相關(guān)費用票據(jù)。

　　六、出差管理

(一)出差的申請

所有出差都須提前三日征得主管經(jīng)理的批準(zhǔn)，特殊情況除外。差旅行程的更改或延長都必須事先征得主管經(jīng)理的同意。出差申請批準(zhǔn)程序如下：

1.填寫“出差經(jīng)費預(yù)算申請表”（應(yīng)完整、詳細(xì)填寫，包括出差目的、啟程時間、預(yù)計外出公干時間、主要費用支出預(yù)算），交由所屬主管經(jīng)理簽字。

2.若需要借支差旅費備用金者，還應(yīng)填寫“借款審批單”，先由所屬主管經(jīng)理審核簽字-----再交由總經(jīng)辦審批簽字-----將原件交由財務(wù)人員確認(rèn)后領(lǐng)取備用金。

3.原則上，公司不開放除差旅費外的各種借款，前款未清者不予辦理新的借支。借款標(biāo)準(zhǔn)為借款金額以能夠滿足業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)需要的最低限額。

(二)差旅費

差旅費是指員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的的必要、合理的費用，具體包括：交通費、餐飲費、餐費補助、住宿費、其他公務(wù)雜費。

1.交通費

1)交通費主要包括含往返票、火車票、輪船票、汽車巴士票、公共交通、出租車票等。

2)交通費標(biāo)準(zhǔn)范圍：機票經(jīng)濟艙，均每張不超過1000元（含稅）;高鐵、火車票、輪船票、出租票，二等座/經(jīng)濟位/普通快車，實報實銷；汽車巴士票、公共交通實報實銷；異地出租票，單程不超過起步價3倍，實報實銷。

3)員工應(yīng)從成本意識出發(fā)，合理預(yù)算出差時間，至少提前三日購買優(yōu)惠交通票。但對具有限制性條款的優(yōu)惠交通票可根據(jù)出差任務(wù)和時間要求合理選擇。

4)出差時，因根據(jù)出差地的遠(yuǎn)及業(yè)務(wù)的緊急程度選擇安全、省時、經(jīng)濟的交通工具。兩、三名員工同行時可選擇乘坐同一輛出租達到目的地，但對于目的地不一致可擇優(yōu)選擇出行方式。

5)員工乘坐早晚火車航班，早上8點前出發(fā)班次，晚上10點后到達班次，合規(guī)合理，可據(jù)實報銷交通費。

2.餐飲費

1)餐飲費主要是指因公出差發(fā)生的相關(guān)餐飲費用。

2)一般客戶方會免費提供餐飲服務(wù)，無此報銷項目；若特殊情況不包括，則憑票據(jù)實報實銷，每人每天不超過50元。

3)天數(shù)計算方式為：出差當(dāng)天發(fā)車時間為11:00前算一天、20:00前算半天；達到公司駐地時間11:00后算半天、17:00后算一天。

4.住宿費

1)員工出差期間，應(yīng)優(yōu)先入住公司駐點住所、客戶安排的住所或公司簽約酒店，如遇無法安排等特殊情況方可入住其他酒店。

2)住宿費在公司費用標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷，若入住的酒店標(biāo)準(zhǔn)超過公司住宿標(biāo)準(zhǔn)，事前須經(jīng)總經(jīng)辦報備。

3)員工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分?jǐn)傎M用的，在報銷住宿費時須注明分?jǐn)偳闆r。

4)住宿發(fā)票上應(yīng)注明住宿的起止時間、住宿單價、費用項目等信息，報銷時原則上提供詳細(xì)費用清單。

5)住宿費標(biāo)準(zhǔn)：一線城市，實報實銷，每人每天每間不超過300元；區(qū)縣城市，實報實銷，每人每天每間不超過200元。

5.其他公務(wù)雜費

1)員工因公出差發(fā)生的其他公務(wù)雜費。包括行李費、購票手續(xù)費、文件復(fù)印打印費等。

2)員工因乘坐廉價航空公司航班無免費的行李托運而產(chǎn)生的行李托運費或因帶有公司資料超免費托運而產(chǎn)生的托運費，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷。

3)員工因公發(fā)生的機票、火車票等的退票手續(xù)費須注明退票原因，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷。

員工出差及報銷制度 9

　　第一章 總 則

第一條為進一步規(guī)范因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費管理，加強預(yù)算監(jiān)督，提高資金使用效益，保證出國培訓(xùn)工作的順利開展，根據(jù)《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》(中發(fā)〔20xx〕13號)及《財政部國家外國專家局關(guān)于印發(fā)因公短期出國培訓(xùn)費用管理辦法的通知》(財行〔20xx〕4號)，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定適用于全省各級黨政機關(guān)、人大機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)、人民團體、民主黨派和工商聯(lián)，以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位(以下簡稱各單位)因公選派人員短期出國培訓(xùn)。

第三條因公短期出國培訓(xùn)，是指各單位因公選派人員到國外進行90天以內(nèi)(不含90天)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

第四條因公短期出國培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)堅持強化預(yù)算約束、優(yōu)化培訓(xùn)結(jié)構(gòu)、因事立項定人、加強監(jiān)督管理的原則，嚴(yán)控費用規(guī)模，嚴(yán)格計劃執(zhí)行。培訓(xùn)任務(wù)、培訓(xùn)費用預(yù)算審核未通過的，不得安排出國培訓(xùn)。

　　第二章 預(yù)算管理和計劃管理

第五條因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費應(yīng)當(dāng)全部納入部門因公出國經(jīng)費預(yù)算管理，并按照下列規(guī)定執(zhí)行：

(一)各級財政部門應(yīng)當(dāng)加強因公出國經(jīng)費的預(yù)算管理，科學(xué)合理地安排因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費，嚴(yán)格控制因公出國經(jīng)費總額。

(二)各單位應(yīng)當(dāng)加強預(yù)算硬約束,認(rèn)真貫徹落實厲行節(jié)約的要求，在核定的年度因公出國經(jīng)費預(yù)算額度內(nèi)務(wù)實高效、精簡節(jié)約地安排因公短期出國培訓(xùn)。

(三)省本級各單位每次選派因公短期出國培訓(xùn)人員，應(yīng)當(dāng)填報《浙江省省本級因公短期出國培訓(xùn)預(yù)算審核表》，報經(jīng)財政部門審核同意后，由組團單位報送出國培訓(xùn)管理部門作為審批依據(jù)，做到預(yù)算先行。市、縣(市、區(qū))財政部門根據(jù)預(yù)算先行的原則結(jié)合當(dāng)?shù)匾蚬�出國�?jīng)費及出國培訓(xùn)管理情況，制訂相應(yīng)審批流程。

(四)年度內(nèi)各單位因公出國經(jīng)費預(yù)算原則上不得追加，確有特殊需要的，按規(guī)定程序報批。

第六條因公短期出國培訓(xùn)實行計劃審核審批管理。出國培訓(xùn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強出國培訓(xùn)的總體規(guī)劃，嚴(yán)格控制出國培訓(xùn)規(guī)模，科學(xué)設(shè)置培訓(xùn)項目，擇優(yōu)選派培訓(xùn)對象，注重出國培訓(xùn)的質(zhì)量和實效。

　　第三章 經(jīng)費管理

第七條因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費開支范圍包括：培訓(xùn)費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。

培訓(xùn)費是指出國培訓(xùn)團組用于授課、翻譯、場租、資料、課程設(shè)計、對口業(yè)務(wù)考察或業(yè)務(wù)實踐活動等在國外培訓(xùn)所必需發(fā)生的費用。

第八條國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用及用匯的管理要求和開支標(biāo)準(zhǔn)參照《浙江省因公臨時出國經(jīng)費管理規(guī)定》(浙財行〔20xx〕30號)執(zhí)行。

住宿費、培訓(xùn)費開支在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實報銷。

出國培訓(xùn)團組需在國內(nèi)開展預(yù)培訓(xùn)和培訓(xùn)總結(jié)所發(fā)生的費用，參照國內(nèi)培訓(xùn)費相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第九條組團單位和培訓(xùn)項目境外承辦機構(gòu)雙方應(yīng)當(dāng)簽訂培訓(xùn)協(xié)議，明確培訓(xùn)費用的明細(xì)支出項目。

第十條由外方資助出國培訓(xùn)經(jīng)費的，各單位不得重復(fù)支付。外方對資助費用開支有明確規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行;沒有規(guī)定的，參照本規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求執(zhí)行。外方資助經(jīng)費不足以彌補規(guī)定培訓(xùn)費用開支的，可以按照本規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)，由各單位補足其費用差額部分。

第十一條培訓(xùn)團組在國外期間，原則上不贈送禮品，一律不安排宴請。

　　第四章 報銷管理

第十二條各單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自突破，嚴(yán)禁接受或變相接受企事業(yè)單位資助，嚴(yán)禁向同級機關(guān)、下級機關(guān)、下屬單位、企業(yè)、駐外機構(gòu)等攤派或轉(zhuǎn)嫁出國培訓(xùn)費用。

省本級因公短期出國培訓(xùn)人員出行前，所在單位應(yīng)根據(jù)組團單位出具的預(yù)付因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費函，在財政部門核準(zhǔn)的出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算額度內(nèi)預(yù)付給組團單位，由組團單位開具收款收據(jù)。因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費由組團單位統(tǒng)一使用。

第十三條 出國培訓(xùn)結(jié)束后，組團單位應(yīng)在回國后一個月內(nèi)做好出國培訓(xùn)經(jīng)費決算，填寫《因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費決算表》，做好費用審核和分?jǐn)�。決算內(nèi)容包括培訓(xùn)費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用等�！兑蚬�短期出國培訓(xùn)經(jīng)費決算表》須由經(jīng)辦人和團組負(fù)責(zé)人簽字，并經(jīng)組團單位財務(wù)部門審核。

出國培訓(xùn)人員憑《因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費決算表》及時辦理報銷手續(xù)，并提供單位內(nèi)部出國培訓(xùn)任務(wù)審批單、因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算審核表、出國培訓(xùn)審核件、出國任務(wù)批件(含日程)、護照(包括簽證和出入境記錄)復(fù)印件、因公短期出國培訓(xùn)用匯相關(guān)憑據(jù)，以及國際旅費、住宿費、國外城市間交通費和各項需分?jǐn)傎M用的原始憑證或復(fù)印件等。各種有效票據(jù)憑證報銷時須用中文注明開支內(nèi)容、日期、數(shù)量、金額等，并由出國培訓(xùn)人員簽字。

各單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對因公短期出國培訓(xùn)人員提供的報銷憑證進行認(rèn)真審核，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的出國培訓(xùn)人員、天數(shù)、路線、經(jīng)費預(yù)算及開支標(biāo)準(zhǔn)報銷經(jīng)費，超出部分不得報銷。

第十四條參加中央單位組團的.因公短期出國培訓(xùn)費用，依據(jù)中央單位提供的有關(guān)資料、憑證及相關(guān)出國任務(wù)審批資料在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實報銷。

　　第五章監(jiān)督檢查

第十五條各單位不得組織計劃外或營利性出國培訓(xùn)項目，也不得安排照顧性質(zhì)、無實質(zhì)內(nèi)容、無實際需要及參觀考察等一般性出國培訓(xùn)項目。

第十六條建立出國培訓(xùn)項目信息公開制度和成果共享機制。除涉密內(nèi)容和事項外，各單位應(yīng)當(dāng)將培訓(xùn)的項目、內(nèi)容、人數(shù)、經(jīng)費等情況，以適當(dāng)方式進行公開。

第十七條各單位因公短期出國培訓(xùn)項目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費用管理使用情況應(yīng)當(dāng)接受外事、審計部門的監(jiān)督和檢查。各級出國培訓(xùn)管理、財政等部門對因公短期出國培訓(xùn)項目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費用管理使用情況進行定期或不定期檢查。

各單位應(yīng)當(dāng)建立健全因公短期出國培訓(xùn)內(nèi)部監(jiān)督檢查機制，加強對本單位因公短期出國培訓(xùn)人員培訓(xùn)活動和經(jīng)費報銷的管理。相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員等應(yīng)對因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費報銷進行審核把關(guān)，確保票據(jù)來源合法，內(nèi)容真實完整、合規(guī)。對不按規(guī)定開支和報銷與因公短期出國培訓(xùn)無關(guān)費用的應(yīng)進行嚴(yán)肅處理。

一級預(yù)算單位要強化對所屬預(yù)算單位的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

第十八條各單位以及因公短期出國培訓(xùn)人員違反本規(guī)定，有下列行為之一的，相關(guān)開支一律不予報銷，并按照《財政違法行為處罰處分條例》和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理：

(一)違規(guī)擴大出國培訓(xùn)費用開支范圍的;

(二)擅自提高出國培訓(xùn)費用開支標(biāo)準(zhǔn)的;

(三)虛報培訓(xùn)團組人數(shù)、天數(shù)等，套取出國培訓(xùn)費用的;

(四)使用虛假票據(jù)報銷出國培訓(xùn)費用的;

(五)培訓(xùn)期間存在鋪張浪費、公款旅游行為的;

(六)其他違反本規(guī)定的行為。

　　第六章附則

第十九條各單位因公選派人員短期赴香港、澳門、臺灣地區(qū)培訓(xùn)的，適用本規(guī)定。

第二十條確有必要到未列培訓(xùn)費開支標(biāo)準(zhǔn)的國家(地區(qū))開展因公培訓(xùn)的，可按照經(jīng)濟社會發(fā)展水相的國家標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第二十一條財政補助的非參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、社會團體因公短期出國培訓(xùn)參照本規(guī)定執(zhí)行。

其他事業(yè)單位、國有企業(yè)負(fù)責(zé)本單位因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算審核管理，其他各項規(guī)定參照本規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條本規(guī)定由省財政廳、省人力社保廳負(fù)責(zé)解釋。

第二十三條本規(guī)定自發(fā)文之日起施行。原浙江省人事廳、浙江省財政廳《印發(fā)國家外國專家局、財政部關(guān)于調(diào)整短期出國(境)培訓(xùn)生活費開支標(biāo)準(zhǔn)和部分國家培訓(xùn)費幣種的通知》(浙人外〔2002〕173號)同時廢止。

一、出差管理辦法

國內(nèi)部分

第一條 本公司以及所屬工廠及營業(yè)所的員工因公奉派國內(nèi)出差辦理公務(wù)者，依本辦法規(guī)定發(fā)給出差旅費。

第二條 本公司員工乘坐火車、輪船、飛機按表16.4.1的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給交通費：

員工出差及報銷制度 10

第一條為保障公司各項出差工作正常有序，明確出差費用報銷的程序和標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

第二章費用報銷審批

第二條差旅費用開支，屬各部門一般工作人員，由各部門經(jīng)理（主任）簽字后，按公司報銷流程審批。

第三條公司部門經(jīng)理（主任）本人出差報銷須上級批準(zhǔn)后按公司報銷流程審批；公司各副總經(jīng)理本人出差報銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后按公司報銷流程審批。

第三章差旅費開支

第四條公司差旅費報銷包括交通費、住宿費、出差補助等。

第五條差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結(jié)合的辦法。

第六條公司員工出差，須先行確定地點、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費用預(yù)算，以保證差旅費在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理（主任）批準(zhǔn)，超過此期限的，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算（出發(fā)、返回當(dāng)日均算）。

第八條公司員工出差到外地，按乘坐車、船、飛機標(biāo)準(zhǔn)（見表一）乘坐，特殊情況不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。

第九條出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價的20％給予補貼。（乘坐特快列車的'，按特快票價的20％補貼；購買軟座票者不給補貼。）

第十條出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機，憑車、船、機票據(jù)實報銷。每次出差的機場、火車站、碼頭往返費用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實報銷。

第十一條總經(jīng)理及副總出差，各項費用實報實銷。出差人員住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)（見表二）以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實報實銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負(fù)；部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門經(jīng)理（主任）及其以下人員出差每人每天給予出差補助省內(nèi)20元/日，省外50元/日，特殊地區(qū)100元/日的標(biāo)準(zhǔn)補貼。

第十二條公司員工與公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差，財務(wù)部將視具體情況確定報銷標(biāo)準(zhǔn)；聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)。

第十三條員工外地出差發(fā)生的宴請費，原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補助。

第十四條員工出差發(fā)生的文印費，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。

第十五條公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事，只報銷市區(qū)公交費用。

第十六條出差人員預(yù)借差旅費，應(yīng)填寫“出差借款單”；若申請出差時宴請費的，還應(yīng)同時附上“招待費用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理（主任）審核簽字后，送財務(wù)部審核、財務(wù)總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。

第十七條出差人員返回后，應(yīng)在七日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，超過時間原則上不予報銷，特殊情況需說明原因。

第十八條每月會計核算部要對各部門和事業(yè)部、子公司的出差費用進行統(tǒng)計，實行獨立核算。

第十九條本制度由公司辦制定，修改時亦同。

本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

本制度從20xx年12月1日開始生效。